Nowa forma oszczędzania i inwestowania – osobiste konto inwestycyjne

Komitet Ekonomiczny Rady Ministrów zatwierdził projekt ustawy o osobistych kontach inwestycyjnych (OKI), które mają zachęcić osoby fizyczne do lokowania oszczędności na rynku kapitałowym. To kolejny krok w budowaniu długoterminowych oszczędności i inwestycji, wpisujący się w priorytety rządu dotyczące wspierania konkurencyjnej i innowacyjnej gospodarki – poinformował minister finansów i gospodarki Andrzej Domański.

Cel i charakterystyka OKI

OKI to dobrowolne, osobiste konto przeznaczone dla inwestorów indywidualnych, które pozwala na swobodne wpłacanie i wypłacanie środków. Ustawodawca ma na celu motywowanie Polaków do inwestowania na giełdzie, w fundusze oraz w inne instrumenty finansowe dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym i alternatywnym systemie obrotu.

Zwolnienia podatkowe i opodatkowanie nadwyżek

Na OKI przewidziano zwolnienie z opodatkowania aktywów do określonych limitów. Do 100 tys. zł wartości aktywów inwestycyjnych (np. akcje, obligacje, fundusze inwestycyjne) nie będzie naliczany podatek. Natomiast aktywa o charakterze oszczędnościowym (środki pieniężne, lokaty, obligacje oszczędnościowe) będą zwolnione do kwoty 25 tys. zł.

Wartość aktywów zgromadzonych ponad te limity będzie podlegać stosunkowo niskiemu podatkowi szacowanemu na około 0,8–0,9% rocznie. To rozwiązanie ma szczególnie sprzyjać długoterminowemu oszczędzaniu, jednocześnie nie ograniczając swobody wypłat.

Prognozy i oczekiwania rządu

Minister Domański wskazał, że OKI może zyskać na popularności, jeśli w ciągu pierwszych trzech lat na takie konta trafią środki o wartości od 60 do 100 mld zł. To znaczący potencjał dla rozwoju rynku kapitałowego i zwiększenia udziału polskich inwestorów indywidualnych.

"Realizacja OKI to ważny krok w kierunku zwiększenia długoterminowego budowania oszczędności i inwestycji. To także jeden z głównych priorytetów rządu w obszarze konkurencyjnej i innowacyjnej gospodarki" — Andrzej Domański, minister finansów i gospodarki