Obowiązki banków wobec urzędu skarbowego

Od 1 lipca 2022 roku polskie banki są zobowiązane do udostępniania Krajowej Administracji Skarbowej danych o rachunkach klientów oraz zgłaszania podejrzanych transakcji. Urzędy mogą przeglądać historię kont bez wiedzy właścicieli w celu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz unikaniu płacenia podatków.

Jakie przelewy są pod szczególną obserwacją?

Banki raportują do urzędu skarbowego przede wszystkim przelewy podejrzane, duże oraz związane z darowiznami. Szczególną uwagę zwracają na transakcje przekraczające równowartość 15 tys. euro (około 65 tys. zł), a także przelewy międzynarodowe o istotnej wartości.

Obowiązek monitorowania dotyczy także darowizn – te od najbliższej rodziny (grupa 0) są zwolnione z podatku, jednak wymagają zgłoszenia do urzędu skarbowego. Obdarowany musi zsumować wszystkie darowizny od jednej osoby w ciągu pięciu lat, aby ocenić ewentualny obowiązek podatkowy.

Darowizny i obowiązek podatkowy

• Darowizny podlegają podatkowi od spadków i darowizn, płatnemu w terminie wskazanym przez urząd skarbowy.
• Prezenty od najbliższej rodziny są zwolnione z podatku, ale muszą zostać zgłoszone.
• Przekazywanie darowizn w formie przelewu lub przekazu minimalizuje ryzyko nieporozumień z fiskusem.
• Limit wolny od podatku jest liczony za pięć lat, co pomaga uniknąć płacenia podatku przy stosunkowo dużych kwotach w grupie bliskich osób.

Co grozi za podejrzane transakcje?

W razie zgłoszenia przez bank podejrzanego przelewu, Generalny Inspektor Informacji Finansowej oraz urzędy skarbowe mogą wszcząć dalsze postępowania, które obejmują szczegółową kontrolę transakcji. Może to skutkować zamrożeniem środków lub sankcjami, a w skrajnych przypadkach – postępowaniem karnym.

Banki monitorują transakcje, by przeciwdziałać praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, co wynika z obowiązujących przepisów – dlatego zgłaszają podejrzane operacje do instytucji nadzorczych.

— ekspert ds. finansów

Podsumowanie

Warto na bieżąco kontrolować przesyłane przelewy, zwłaszcza o większej wartości lub gdy dotyczą darowizn, aby uniknąć nieprzyjemności ze strony urzędu skarbowego. Pamiętaj, że zgłoszenie przelewu przez bank nie oznacza automatycznie problemów, ale może skutkować koniecznością wyjaśnień.

Źródło: pomorska.pl